ROE 및 ROA로 회사의 수익성을 제어하십시오.

회사의 수익성을 관리하려면 어란 그리고 ROA. 이 기사에서는 이들을 차별화하는 방법과 서로 그리고 귀하의 비즈니스와의 관계를 알 수 있도록 자세히 보여줍니다.

ROA와 ROE란?

ROA 그것은 중 하나입니다 경제적 수익성 비율 영어 약어가 나타내는 것보다 더 중요합니다. 자산 수익률일정 기간 동안 얻은 이익과 회사가 소유한 자산 간의 관계를 측정합니다.

ROA 라고도합니다 ROI (투자 수익률), 회사의 총 자산이 스스로 소득을 창출할 수 있는 능력을 측정합니다.

와 더불어 ROA 우리는 투자하는 각 유로가 제공하는 경제적 수익성을 얻습니다. 회사를 수익성 있는 것으로 평가하려면 최소 5%를 초과해야 합니다.

어란 그것은 회사의 수익성 비율 회사의 순이익과 자체 자금 간의 관계를 측정합니다.

와 더불어 어란 주주를 위해 이익을 창출하는 회사의 능력은 알려져 있습니다.

ROA 또는 ROI란 무엇입니까?

무엇인지 자세히 살펴보겠습니다. ROA 또는 ROI:

이 비율은 수치로 구체화되어 보유 자산에 따라 어느 정도의 수익성을 제공합니다.

ROA는 언제 좋은가요?

의 가치 ROA 기업이 속한 부문이나 산업에 따라 달라지는데, 초기 투자가 더 높은 기업은 자산 가치가 매우 크기 때문에 투자 수익률이 낮기 때문입니다.

ROA 동일한 부문에 속하는 회사들 간의 수익성을 비교할 수 있기 때문에 투자자를 위한 기본 재무 지표입니다.

회사가 수익성이 있는 것으로 간주되려면 이 비율이 ROA 기업의 자원이나 총자산으로 이익을 창출할 수 있는 능력을 반영하므로 5%를 넘어야 합니다.

ROA가 마이너스라면?

회사가 가지고 있을 때 ROA 부정적이라는 것은 회사가 생산에 많은 자본을 투자하고 있지만 수입은 적다는 것을 의미합니다.

회사는 종종 부채를 늘립니다. ROA 매우 위험한 전략이기는 하지만 미래에는 긍정적입니다. ROA 예상보다 낮고 심지어 부정적입니다.

ROA 공식 및 계산 방법

ROA=이자 및 세금 공제 전 수입(EBIT) / 총 자산

사용 사실 영업이익 조세부담과 자금조달원을 고려하지 않고 자산에서 소득을 창출할 수 있는 능력을 고려해야 하기 때문이다.

➨ 여기에 무엇에 대한 자세한 정보가 있습니다. EBITDA는 무엇입니까?

이것은 소득을 창출하는 기계 또는 기타 자산의 능력이 회사가 위치한 국가 및 해당 자산이 자금 조달되는 방식과 무관해야 함을 의미합니다.

공식에는 다음과 같은 개념이 포함됩니다.:

  • 순이익률: 일정 기간 동안의 순이익과 판매량 사이의 관계를 연구하므로 동일한 판매에 대한 순이익이 높을수록 순이익률이 좋습니다.
  • 자산 순환: 특정 기간 동안 회사의 매출과 자산 간의 관계를 측정합니다. 즉, 자산 수는 동일하고 판매량이 많을수록 더 나은 회전율을 얻을 수 있습니다.

예를 보자:

일정 기간 동안 판매로 1000유로를 얻은 회사가 모든 비용을 지불한 후 200유로의 이익을 얻었다고 가정합니다.

우리는 순이익률 = 이익/매출 = €200/€1000 = 20%

반면에 우리는 이 회사가 1000만 유로의 자산을 보유하고 있으며 이를 통해 100만 유로의 수익을 창출한다고 말합니다.

그만큼 자산 순환 = 이익/총 자산 = 1,000,000/10,000,000 = 10%

따라서 이제 마진에 회전율을 곱하면 ROA를 얻을 수 있습니다.

ROE란?

대신 이 지표는 어란대한 정보를 제공합니다. 우리 회사에 투자한 1유로당 얻는 이익입니다.

ROE를 통해 회사에 대한 투자 성과를 측정할 수 있으므로 투자자는 전환의 실행 가능성을 알 수 있습니다.

ROE가 높다는 것은 무엇을 의미합니까?

기업이 좋은 투자처가 되려면 어란 투자자가 기대하는 최소 수익 이상이어야 합니다.

이 비율은 투자할 회사를 선택하는 방법과 같은 분야의 회사를 사는 방법을 아는 데 매우 유용한 도구입니다.

ROE 공식 및 계산 방법

이 재무 지표는 순이익을 평균 자체 자금으로 나누어 계산합니다.

ROE=순이익/평균자본

예를 보자:

2020년 평균 자본금이 250,000유로이고 같은 해 순이익이 50,000유로인 회사를 가정해 보겠습니다.

ROE= €50,000/€250,000 = 20%

이제 회사가 이익을 75,000유로로 늘리고 500,000유로의 자본 증자를 수행하여 다음 해에 이 지표가 더 낮아질 수 있다는 점을 고려해야 합니다.

ROE= €75,000 / €500,000 = 15%

보시다시피 ROE는 낮지만 그럼에도 불구하고 회사의 두 가지 개선으로 인한 것입니다.

ROE와 ROA의 비교

기업의 수익성을 측정할 때, 어란 로서 ROA그들의 중요성에 대해 눈에 띄지만 위치를 지정해야 한다면 ROA더 큰 가치를 제공하기 때문입니다.

결핍 어란 부채의 정도를 고려하지 않는다는 것입니다. ROA 자산 수익률에 초점을 맞추며 이 차이를 «영향력«이며 다음과 같을 수 있습니다.

  • ROE > ROA: 자산의 일부를 부채로 충당하기 때문에 재무적 수익성이 높아진다.
  • ROE < ROA: 부채 비용이 경제적 수익보다 높다는 의미이므로 음수입니다.
  • ROE = ROA: 모든 자산을 자체 자금으로 조달하는 이상적인 시점입니다.

보시다시피 ROE와 ROA는 고려해야 할 두 가지 기본 지표입니다. 온라인 청구 프로그램인 Billin에서 비즈니스가 있는 경우 관심을 가질만한 주제를 제공합니다. 그리고 언제나처럼 의견에 의문을 남길 수 있습니다.

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