공제 가능 비용 계산기 – 자영업자 및 중소기업

세금 공제 비용이란 무엇입니까?

공제 가능한 비용은 우리가 일년 내내 재무부에 지불해야 하는 세금에서 공제할 수 있는 비용입니다.

재무부가 이러한 비용을 승인하려면 주로 활동에 영향을 미쳐야 합니다. 귀하가 수행하는 활동과 연결되어야 하며 이 문서에서 정당화되어야 합니다..

또한 송장 또는 영수증에 문서화되어 있는 것 (경우에 따라 다름).

마지막으로, 자영업자가 간이직접계산 또는 회사에서 비치해야 하는 장부에 등재되어 있어야 합니다. (모듈에서 유일한 필수 책은 Investment 책이기 때문에).

따라서 우리가 공제하는 비용이 충족해야 하는 3가지 요구 사항은 다음과 같습니다.

  • 그것들은 우리가 개발하는 경제 활동과 연결되어야 합니다.
  • 정당하게 정당화되어야 합니다.
  • 해당 도서에 등록되어 있어야 합니다.

그렇기 때문에 비용이 발생하는 모든 곳에서 송장을 요청하여 회계에 포함시켜 행정부에서 요청한 문서 지원을 받을 것을 항상 권장합니다.

그러한 청구서가 없으면 공제 불가능한 비용으로 간주되며 검사 전에는 임대료와 VAT 모두에서 제외되며 아마도 결과가 좋지 않을 것입니다.

🡢 반면에 인보이스가 필요하지 않은 다른 비용이 있으며 아마도 우리가 이야기하는 기사에 관심이 있을 것입니다. 인보이스 없이 공제 가능한 비용.

자영업자나 회사가 공제할 수 있는 것은?

이에 세금 공제 비용 계산기 우리는 가장 일반적인 비용을 고려 자영업자와 중소기업에 영향을 미치는 80%를 커버하려고 합니다.

이 섹션의 우리는 모든 비용에 대해 더 자세히 이야기 할 것입니다, 이를 염두에 두고 공제할 수 있는 항목과 공제 대상을 정확히 알 수 있습니다. 또한 지원되는 VAT에서 공제할 수 있는 비용, 개인 소득세 또는 IS에서 공제할 수 있는 비용, 두 경우 모두 공제할 수 있는 비용이 있음을 알아야 합니다.

아래에서 비용과 할인 대상에 대해 자세히 설명합니다.

1. 자영업자의 가계비

이러한 비용을 공제하기 위해 우리는 집에서 사용하는 면적을 재무부에 신고한 다음 사용하고 있는 면적의 30%를 공제해야 합니다.

인보이스는 우리 이름으로 되어 있어야 하며 소득세만 공제할 수 있으므로 VAT를 포함할 수 없습니다(분할된 경우).

이 섹션에 포함할 수 있는 비용은 전기, 물, 모기지, 인터넷 또는 IBI입니다.

2. 다이어트와 여행

식사에 드는 비용은 공제받을 수 있지만 귀하의 이름으로 티켓 또는 간이 청구서를 요청하고 카드로 지불해야 합니다.. 후자는 현금이 될 수 없기 때문에 핵심입니다.

경우에 따라 일일 최대값도 있습니다.

  • 스페인 영토에서 €26.67/일
  • 하룻밤 숙박으로 스페인 영토에서 하루 €54.34
  • 해외 여행 시 €48.08/일
  • 하룻밤 체류로 해외 여행을 하는 경우 €91.35/일

에 관해서 호텔, 여행 및 출장은 VAT 공제 및 개인 소득세 할인을 원할 경우 주중이어야 하며 송장이 있어야 합니다.

  • IRPF 또는 IS의 공제액
  • VAT 공제액 (법적 인보이스가 있는 경우)

3. 차량 경비

그렇게 할 때 가장 복잡한 비용입니다. 완전하게 하기 위해서는 작업을 위한 전용이어야 하며, 그렇지 않으면 VAT의 50%만 공제받을 수 있습니다. 다른 비용으로.

한편, 이 비용을 정당화하려면 차량의 킬로미터 기록이나 업무용(고객과의 회의, 고객 방문 등)에 차량을 사용했다는 증거가 있어야 합니다.

100% 할인이 가능한지 확인하려면 재무부가 이 비용으로 보류할 것이기 때문에 자세히 상의하고 주의해야 합니다.

  • VAT 공제액 (50% 혼용 및 100% 전용)
  • IRPF 또는 IS의 공제액 (배타적으로 사용하는 경우에 한함)

4. 운영비 및 소비

그것들은 우리가 기능을 수행하기 위해 필요한 비용입니다. 즉, 제품을 판매하거나 서비스를 제공하기 위해 회사로서 취득해야 하는 소모품입니다..

소득을 얻기 위해 사용되는 현재 상품의 취득이 여기에 수집됩니다.

원재료, 부자재, 용기, 포장재, 연료, 사무용품 등의 구입 비용이 포함됩니다.

또한 온라인 소프트웨어 및 도구, 광고 요소 및 인터넷 광고 사용도 포함됩니다.

  • IRPF 또는 IS의 공제액
  • VAT 공제액 (법적 인보이스가 있는 경우)

5. 직원 급여 및 사회 보장

일반 회계 계획에 정의된 대로 «회사 직원에 대한 고정 및 최종 보수»이므로, 근로자가 급여로 받는 경제적 금액으로 자영업자나 중소기업의 경우 세금 공제 가능.

수집되기도 합니다 회사가 지불하는 고용주 분담금 사회보장국 직원을 고용하기 위해, 자영업 수수료 존재한다면 자영업 협력자의 그것까지도.

급여, 고용주 분담금, 보상, 해고 합의금 등은 VAT에 포함되지 않습니다(면제됨).

6. 임대 및 로열티

이름에서 알 수 있듯이 부동산 및 금융 활동과 관련된 모든 공제 가능한 임대 비용이 포함됩니다.

  • IRPF 또는 IS의 공제액
  • VAT 공제액 (법적 인보이스가 있는 경우)

7. 수리 및 보존

여기에는 작업 센터 또는 고정 자산에서 발생할 수 있고 활동의 연속성에 필요한 설정 또는 고장이 명확하게 포함됩니다.

  • IRPF 또는 IS의 공제액
  • VAT 공제액 (법적 인보이스가 있는 경우)

8. 독립 전문가 서비스

여기에 수집 공증 비용, 대리인, 변호사 등 활동에 영향을 받는다는 사실을 잊지 않고. 예를 들어 청구서를 징수하기 위해 변호사 서비스가 필요하다고 가정합니다. 이러한 비용은 이 섹션에 포함됩니다.

그들은 VAT(명시된 경우)에서 공제 가능하며 일반적으로 전문가가 현재 원천징수 비율을 인보이스에 적용하므로 모델 111 Yield withholdings 작업 및 경제 활동.

  • IRPF 또는 IS의 공제액
  • VAT 공제액 (법적 인보이스가 있는 경우)

9. 금융비용, 이자 및 수수료

그들은 다음을 참조합니다. 부채 이자와 같은 자금 조달 및 PayPal 또는 Stripe와 같은 플랫폼 사용을 위해 발생하는 비용.

10. 상각

시간이 지남에 따라 고정 자산 또는 자산이 겪는 감가상각입니다. 그리고 그것은 각각의 유용한 수명에 달려 있습니다. 그렇기 때문에 그들은 수년에 걸쳐 개인 소득세에서 점진적으로 할인됩니다.

원칙적으로 투자 자산이 3,005.06유로를 초과하면 내용 수명 동안 상각할 수 있습니다..

🡢 자세한 내용은 여기를 확인하십시오 할부 상환 테이블.

11. 생명 또는 건강 보험

당신은 할 수 있습니다 배우자와 25세 미만의 자녀를 포함하여 귀하의 이름으로 된 생명 또는 건강 보험을 공제하십시오.. 기껏해야 할인 가능 1인당 €500 보험에 있는 것. 보험에는 VAT가 없다는 점을 기억하십시오.

12. 연금플랜

연금 계획을 통해 개인 소득세 기준을 줄일 수 있습니다..

2021년 공제 한도는 연간 2,000유로 또는 개인 근로 및 경제 활동 순소득 합계의 30%입니다.

소득이 없거나 연간 8,000유로 미만인 경우 추가로 배우자에게 1,000유로를 공제할 수 있습니다.

13. 세금 공제 세금

예를 들어 활동에 의해 영향을 받는 일부 요소의 부동산세와 같이 불이익을 주지 않는 한 요율, 추가 요금 및 특별 기부금과 같은 모든 비주세 및 추가 요금을 말합니다.

14. 기타 세액 공제 가능 비용

  • 노동 문제에 대한 두 번째 전용 전화 회선이 있는 경우 휴대 전화
  • 전문 잡지 및 서적
  • 과정 수강 또는 회의 및 교육 행사 참석
  • 비영리 단체 및 기부금 지원
  • 자산 가치 손상으로 인한 손실
  • 공익 활동에 대한 협력 계약을 통한 후원에 대한 인센티브

공제 비용을 올바르게 공제하기 위한 최종 팁

항상 세금 공제 비용을 통제할 수 있도록 몇 가지 마지막 팁을 마치려면:

  1. 항상 귀하의 이름으로 인보이스를 요청하고 티켓 또는 간이 인보이스를 요청할 수 없는 경우 저장하십시오.
  2. 지출 및 투자 기록을 최신 상태로 유지해야 합니다. 복잡하게 들릴지 모르지만 모든 수입 및 지출 송장을 함께 모아 위치를 찾는 것 이상은 아닙니다. Billin을 사용하면 인보이스를 발행하고 비용을 플랫폼에 업로드하면 이 기능을 사용할 수 있습니다. 손익계산서와 입력, 지출, 세금으로 지불해야 하는 금액 및 순이익을 시각화하는 것 외에도
  3. 귀하의 활동에 영향을 받지 않는 비용을 입력하려고 시도하지 말고 주의하십시오. 재무부는 쉽게 모든 비용을 거부하고 귀하가 지불하지 않은 비용을 추가 비용으로 청구할 수 있기 때문입니다.
  4. 작은 월 비용은 일년 내내 매우 클 수 있으며, 그렇기 때문에 적게 보이는 것이 많을 수 있습니다. 집에서 일하거나 여행의 일부로 인해 가계 비용을 공제할 수 있다면 1년 안에 많은 돈이 될 수 있으므로 공제하십시오.
  5. 세금 공제가 가능하고 시간을 절약할 수 있으므로 회계 및 재무에 최대한 도움이 되는 소프트웨어를 사용하십시오. 완전히 무료로 시작할 수 있는 Billin을 추천합니다.

마지막으로, 이 공제 비용 계산기가 1년 동안 절약할 수 있는 대략적인 수치를 파악하는 데 도움이 되기를 바랍니다. 제안이나 의심이 있는 경우 의견을 사용하면 귀하의 의견에 귀를 기울일 것입니다.

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